(三)調(diào)整機(jī)構(gòu)、優(yōu)化流程，構(gòu)建相互制約的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控“三道防線(xiàn)”�，F(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)更強(qiáng)調(diào)流程控制，市場(chǎng)部門(mén)、風(fēng)控部門(mén)與操作部門(mén)構(gòu)成業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控的“三道防線(xiàn)”。對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)而言，前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位在拓展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)同步嵌入專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理，即一筆業(yè)務(wù)由客戶(hù)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)發(fā)起總體營(yíng)銷(xiāo)，由產(chǎn)品經(jīng)理負(fù)責(zé)按照本行風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)計(jì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)前臺(tái)三位一體的聯(lián)動(dòng)合作，形成分工明確、職責(zé)清晰、相互制衡的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制;中臺(tái)審批部門(mén)實(shí)行專(zhuān)業(yè)化獨(dú)立審批，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性研判，注重事前對(duì)客戶(hù)主體授信、債項(xiàng)授信、擔(dān)保方式以及其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施進(jìn)行審查評(píng)估，尤其需要對(duì)業(yè)務(wù)涉及的信息流、貨物流與資金流監(jiān)控方案進(jìn)行審查，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)口前移;后臺(tái)操作部門(mén)作為銀行全部或區(qū)域貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的集中處理中心，通過(guò)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化操作來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)操作來(lái)監(jiān)控授信發(fā)放條件是否得到落實(shí)，并通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的單證審核及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提示風(fēng)險(xiǎn)。按照建設(shè)流程的要求，構(gòu)建銀行前、中、后臺(tái)相互制約的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控“三道防線(xiàn)”，需要銀行深化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理體制改革，通過(guò)加強(qiáng)條線(xiàn)化管理、專(zhuān)業(yè)化運(yùn)營(yíng)來(lái)提高內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控效率。

　　(四)建立客戶(hù)主體風(fēng)險(xiǎn)與債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，提升貿(mào)易融資授信的精準(zhǔn)性。在貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理上，從客戶(hù)主體與交易兩個(gè)維度入手。從客戶(hù)主體維度，主要是審查客戶(hù)的基本面如經(jīng)營(yíng)狀況、履約能力以及誠(chéng)信等，客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表仍然是十分重要的信息來(lái)源，此時(shí)銀行對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析重點(diǎn)應(yīng)立足于對(duì)客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)資金情況、履約能力、交易對(duì)手以及自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力等。從具體交易維度，則主要審查交易的自?xún)斝猿潭纫约跋嚓P(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，核實(shí)銀行是否可以利用產(chǎn)品組合或結(jié)構(gòu)化技術(shù)，通過(guò)對(duì)物流資金流的占有或控制等手段，確保自身以交易項(xiàng)下的現(xiàn)金流優(yōu)先受償。

　　(五)實(shí)行差別化貸后管理策略，健全貸后管理激勵(lì)約束機(jī)制。一是結(jié)合貿(mào)易融資業(yè)務(wù)表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)特性，綜合考量風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向與成本效益原則，根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)、授信產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、債項(xiàng)金額大小等進(jìn)行多維度分類(lèi)分析，采取若干級(jí)別的差別化貸后管理策略。在貸后檢查頻率和風(fēng)險(xiǎn)控制措施上，風(fēng)險(xiǎn)程度越高，管理力度越大，貸后檢查頻率越高，控制措施越嚴(yán)格。而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度不高的批量業(yè)務(wù)，則可以采取平衡有度、科學(xué)合理的貸后管理方式，如分層抽樣、事后重檢等，在考慮貸后作業(yè)量的同時(shí)，把握工作重點(diǎn)。二是針對(duì)不同融資產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，補(bǔ)充明確貿(mào)易融資日常貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)管內(nèi)容。除完成客戶(hù)貸后管理的“規(guī)定動(dòng)作”外，還要根據(jù)需要隨時(shí)采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、數(shù)據(jù)分析、資料收集等方式監(jiān)控貸后重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)，并進(jìn)行簡(jiǎn)要記錄，作為判定貸后管理工作是否盡責(zé)和后續(xù)檢查的重要依據(jù)。三是提高貸后管理的責(zé)任意識(shí)，完善貸后管理激勵(lì)約束機(jī)制。要加強(qiáng)貸后工作人員的風(fēng)險(xiǎn)教育，使其樹(shù)立“貸后管理不僅是風(fēng)險(xiǎn)管理，更是經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略”的理念，克服在貸后管理過(guò)程中存在的松懈思想;同時(shí)，要完善激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)相關(guān)人員貸后工作進(jìn)行監(jiān)督考核，促進(jìn)貸后管理的有效實(shí)施，提升管理質(zhì)量。